Деофшоризация счету в швейцарском банке не помеха?

Теперь российским политикам и чиновникам запрещено иметь зарубежные счета. Теоретически это же касается счета в швейцарском банке. По крайней мере, так предписывает недавно принятый в России закон, в результате чего уже для самих швейцарских банков сложившаяся ситуация является довольно деликатной. Будут ли они придерживаться запрета?

7 мая 2013 года был подписан принятый российской Государственной Думой закон № 79-ФЗ, который установил, что российские политики и высокопоставленные чиновники имеют право владеть банковскими счетами только в пределах России (одно из мероприятий в рамках так называемой «деофшоризации»). Для выполнения предписания давался срок в 3 месяца, который сейчас подошел к концу…

Однако на территории Швейцарии российское право не действует. Более того, в силе остаётся законодательно закреплённая банковская тайна Альпийской республики. Соответственно, теперь швейцарским банкам решать, будут ли они следовать запрету в отношении российских чиновников. Четкого ответа на данный вопрос нет.

Швейцарские власти заняли нейтральную позицию

Орган, осуществляющий банковский контроль в Швейцарии (Finma), заявил, что не располагает мандатом для того, чтобы следить за соблюдением швейцарскими финансовыми учреждениями предписаний иностранного права. Иными словами, Finma оставляет на усмотрение самим банкам вопрос об открытии или пролонгации счетов для российских чиновников. Очевидно, решение банков будет во многом зависеть от того, возникнут ли для них риски в связи с несоблюдением российского закона.

Дыры в законе

По мнению экспертов в области права, сам российский закон далёк от совершенства в юридической технике. Наиболее очевидным пробелом является неясность, в какой мере нормы закона запрещают использование конструкций трастов и фондов. В ведь именно данные юридические конструкции позволяют облечь активы в форму, которая позволяет сменить имя формального собственника имущества.

Кроме того, в последние месяцы некоторые чиновники расторгли свои браки. Теперь их бывшие супруги могут продолжать владеть иностранными банковскими счетами без риска применения санкций.

Первые сообщения от банков

На настоящий момент 2 крупнейших швейцарских банка уже выразили свою позицию по сложившейся ситуации. Впрочем, слова банкиров выдержаны в лучших традициях финансовой дипломатии.

Банк UBS объявил, «отношения с клиентами, которые будут соблюдать соответствующие законодательные предписания в России, будут по инициативе банка расторгнуты». В более обобщенной форме высказался банк Credit Suisse: «проведение трансграничных банковских операций осуществляется в соответствии с законодательством, действующим в государствах, в которых мы осуществляем свою деятельность».

Будут ли банки придерживаться собственных слов, покажет время. Пока что следует учитывать, что на фоне стагнирующего банковского сектора в Европе в настоящее время наблюдается приток в швейцарские банки средств от клиентов из стран СНГ (после краха Кипра данная тенденция усилилась). Хотя статистика показывает, что большинство данных клиентов являются частными предпринимателями, а, значит, не подпадают под действующий закон, доля чиновников может быть значительной.

Пример США

По итогам налогового спора между властями США и швейцарскими банками, последние были вынуждены принять правила игры, прописанные в американских законах.

То, что власти России смогут добиться хотя бы части данного успеха, является довольно сомнительным. Дело в том, что швейцарские банки не смогли противостоять экономической мощи США (доступ на американский финансовый рынок, возможность использовать доллар и т.д.). Россия подобными экономическими рычагами похвастаться не может. Более того, после вступления страны в ВТО опция использования торговых санкций стала невозможной.