Новости Швейцарии / Куда вложить деньги / Swisspartners Group передаёт данные об американских клиентах в США

Swisspartners Group передаёт данные об американских клиентах в США

Впервые компания, управляющая активами и зарегистрированная в Швейцарии, передаёт досье с данными своих клиентов в органы юстиции США. Вынуждены, однако, сразу же разочаровать тех, кто усмотрел в названии настоящей статьи свидетельство краха банковской тайны Швейцарии в отношении России и других стран СНГ: тайна вкладов для данных категорий останется. Дело в том, что в деле Swisspartners Group не повезло лишь тем, у кого есть американский паспорт. Иными словами, выдача сведений касается только граждан Соединённых Штатов. О деле Swisspartners Group и почему оно не является прецедентом для граждан СНГ – читай в материале Портала «Швейцария Деловая».

О Swisspartners Group
По состоянию на конец 2013 года финансовая корпорация управляла активами в размере 4,2 миллиарда долларов США. В своих офисах в Цюрихе, Женева и Вадуце фирма является работодателем для около 100 человек. Начиная с 2005 года, контроль над Swisspartners Group осуществляет Liechtensteinische Landesbank (LLB). До 2013 года последний хотел продать свои акции в Swisspartners Group, однако осуществить данную трансакцию по приемлемой для банка цене помешал риск полномасштабного расследования в США.

Swisspartners Group и американская фемида
По данным Министерства юстиции США, в октябре 2012 года компания Swisspartners Group в добровольном порядке обратилась в американские правоохранительные органы, хотя к тому времени против неё не было открыто судебное производство. Вероятно, что на менеджмент Swisspartners Group повлиял пример банка UBS, которого американская фемида обвиняла в пособничестве в уклонении от уплаты налогов. В результате была заключена внесудебная сделка, по которой управляющая активами фирма признавалась, что оказывала помощь американским гражданам обходить налоговое законодательство США при помощи использования банковских счетов в различных странах, среди прочего – в Швейцарии и Лихтенштейне. Размер штрафа составил 4,4 миллиона долларов. http://business-swiss.ch

В настоящее время Swisspartners Group выражает готовность выдать американской юстиции досье с данными о 110 своих клиентов – граждан США. В качестве ответной меры американские правоохранительные органы отказывают от уголовного преследования компании (так называемый «non-prosecution agreement»). Соглашение со следствием распространяется также на дочерние компании LLB, расположенные на Каймановых островах и в Лихтенштейне.

Отсутствие прецедента для России и других стран СНГ
Дело о выдаче данных об американских гражданах в США с обыденной (журналистской) точки зрения является довольно резонансным. По другому оно же выглядит в юридической плоскости, где исходными пунктами являются, во-первых, поиск правового основания для совершения конкретных дел (в нашем случае – для выдачи данных) и, во-вторых, международный контекст, в рамках которого правовые отношения государства А с государством Б могут иметь совсем иное содержание, чем с государством В. Теперь, более подробно.

В Швейцарии продолжает действовать принцип конфиденциальности относительно финансовых данных. Чтобы правомерно отступить от данного принципа, требуется международный договор или специальное законодательное положение в праве Швейцарии (т.е. правовое основание). В ближайшее время (с 1 июля 2014 года) к отношениям Швейцарии с США начнёт применяться Соглашение ФАТКА, по которому финансовые данные из Альпийской республике могут напрямую передаваться американской юстиции без риска нарушения швейцарского права (об этом читай здесь). Аналогичного соглашения между Швейцарией и Россией (другими странами СНГ) нет. Кроме того, переговоры о нём не ведутся. Соответственно, в отсутствие международного договора, подобного ФАТКА, швейцарские банки и финансовые учреждения не могут передавать какие-либо данные российским органам (или органам стран СНГ).

Россия и другие страны СНГ также не смогут получить какие-либо данные из Швейцарии в силу недавно провозглашенного стандарта автоматического обмена налоговой информацией. Портал «Швейцария Деловая» подробно называл аргументы в пользу данного тезиса (о них читай здесь). http://business-swiss.ch

Единственный доступный способ получить какие-либо сведения для России – подача налогового запроса. Тем не менее, данная процедура является крайне сложной, что подтверждается отсутствием примеров передачи финансовых данных из Швейцарии в Россию.

Американцы избавляются от гражданства США
Не секрет, что американское гражданство для лиц, проживающих за пределами США, в последнее время стало существенной головной болью, что связано с риском быть обвинённым в уклонении от уплаты налогов даже, если не задекларирован счет всего на 100 долларов. Кроме того, сейчас далеко не каждый швейцарский банк готов открыть счет гражданам США.

В данной связи, наблюдается тренд к тому, что те, кто имеет двойное гражданство, отказываются от американского, чтобы выпасть из поля зрения американских налоговых органов. О данном тренде подробно читай здесь.

Читайте также нашу рубрику «Швейцарские банки».

ФейсбукВКонтактеТвиттерОдноклассникиGoogle+LinkedIn